問題現(xiàn)象：1、存貨核算方法為先進(jìn)先出，但是存貨0204005（氧氣）、0204004（乙炔）不按先進(jìn)先出方法進(jìn)行核算，總按某個(gè)固定成本核算成本。 2、按正常來說先進(jìn)先出的方法，而且不允許零出庫，像出現(xiàn)數(shù)量為零結(jié)存金額不為零的情況應(yīng)該很少，但現(xiàn)在這種情況出現(xiàn)較多，而且金額較大。 3、對(duì)于存貨分類為0301、0302的某些存貨來說：它的暫估數(shù)量和暫估金額回沖后會(huì)反倍，所以造成暫估金額和回沖金額相差很大，4月份暫估5月初回沖數(shù)據(jù)沒有問題。具體見存貨模塊收發(fā)存匯總表例如3月份存貨4580101124暫估數(shù)量為1個(gè)，金額為85，回沖后，數(shù)量為3個(gè)，金額為255。
解決方案：1、建議以后對(duì)于先進(jìn)先出的計(jì)價(jià)方式，請(qǐng)一定使用補(bǔ)丁。目前您可以恢復(fù)記賬到期初狀態(tài)，然后刪除輔助表中的記錄，然后重新記賬，或者還是原來錯(cuò)誤的成本不變動(dòng)，然后將輔助計(jì)價(jià)表這三個(gè)存貨的沒有出庫的入庫記錄除去最后的結(jié)余部分的入庫，其余的在該記錄的出庫字段上填上虛擬的出庫單號(hào)等，使得以后出庫都正確。 2、在選擇暫估單價(jià)與結(jié)算單價(jià)不一致生成調(diào)整單，不選擇紅藍(lán)回沖單記入輔助計(jì)價(jià)庫的情況下，則如果庫存沒有零出庫，但是存貨記賬時(shí)的順序使得存貨有零出庫的現(xiàn)象，以及出庫單自填單價(jià)或者有紅字采購入庫單的情況下，可能會(huì)導(dǎo)致結(jié)存數(shù)量為0，結(jié)存金額不為0（例如：入庫10個(gè)，單價(jià)為1，第二次入庫2個(gè)，單價(jià)為2，出庫12個(gè)，此時(shí)如果先對(duì)第一次入庫和出庫記賬，則由于選項(xiàng)選擇“零成本出庫取上次出庫成本”，所以出庫12，單價(jià)都為2，這時(shí)再記第二次入庫，則結(jié)存金額就不為0了；或者入庫10個(gè)，單價(jià)為1，紅字入庫-10個(gè)，由于紅字入庫必須有單價(jià)才可記賬，單價(jià)為2，此時(shí)記賬后結(jié)存數(shù)量為0，金額也不為0）。0204004和0204005則還可能是由于上一個(gè)問題所說的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤造成。 3、沒有錯(cuò)誤，4580101124存貨有一張2月份的暫估單0000000591，數(shù)量為2，3月份雖然結(jié)算了，但是存貨沒有作結(jié)算成本處理，所以存貨還是暫估的，但采購不是暫估的，還有一張3月份的暫估單0000001037，數(shù)量為1，所以4月份期初有兩張紅字回沖單。從數(shù)據(jù)庫中查看紅字回沖單回沖數(shù)量和金額都正確